Ang isang health savings account (HSA) ay isang pre-tax savings vehicle para sa mga taong may mataas na deductible na mga plano sa segurong pangkalusugan (HDHP) at gustong magtabi ng mga dolyar bago ang buwis upang magbayad para sa mga medikal na gastusin. Binabawasan ng HSA ang mga gastusin ng mga empleyado sa labas ng bulsa at pinabababa ang kanilang pananagutan sa katapusan ng taon. Binabawasan din nito ang mga buwis sa payroll ng employer.
, ilalarawan namin kung paano gumagana ang isang HSA at HDHP at kung paano mag-alok ng HSA sa iyong mga empleyado.
Madaling isama ang isang HSA sa plano ng seguro sa kalusugan ng iyong mga empleyado sa pamamagitan ng paggamit ng isang tagapagbigay ng HR at mga benepisyo tulad ng Gusto. Gusto ng isang HR concierge na makakatugon sa mga tanong tungkol sa mga benepisyo, onboarding, payroll, at iba pang mga isyu sa HR.
Bisitahin ang Gusto
Mga Health Savings Account & High Deductible Health Plans
Ang isang savings account sa kalusugan ay maaari lamang i-set up kasabay ng isang high-deductible planong pangkalusugan (HDHP). Isang HDHP, ay maaaring isang uri ng PPO o POS ng plano sa segurong pangkalusugan; ang mahalaga ay ang deductible na halaga. Sa 2018, ang isang HDHP ay isang deductible ng hindi bababa sa $ 1,350 para sa isang indibidwal at $ 2,750 para sa isang pamilya.
Ang isang deductible ay ang halaga ng isang empleyado ay kinakailangang magbayad para sa mga serbisyong medikal bago ang kicks in 'insurance insurance'. Para sa HDHPs, nangangahulugan ito na ang isang indibidwal ay kailangang gumastos ng $ 1,350 ng kanilang sariling pera bago magsimula ang kompanya ng seguro upang masakop ang mga gastusing medikal. Ang isang pamilya ng 2, 3, 4 o higit pa ay kailangang makabuo ng $ 2,750 sa 2018 na taon ng kalendaryo bago magsimula ang patakaran ng seguro sa HDHP para sa mga saklaw na saklaw na medikal.
Paano Gumagana ang isang Health Savings Account?
Ang isang account sa pagtitipid ng kalusugan ay kapaki-pakinabang sa mga empleyado sapagkat ang karamihan sa mga tao ay walang sapat na pera na natipon sa kaso ng isang hindi inaasahang pangangailangang medikal. Sa katunayan, higit sa 60 porsiyento ng mga tao ay walang $ 500 upang makitungo sa isang hindi inaasahang medikal na emerhensiya. Ang isang HSA ay isang paraan para sa kanila upang makatipid ng pera upang bayaran ang kanilang deductible ng segurong pangkalusugan o libreng gastos sa buwis sa kalusugan - hanggang sa mga limitasyon ng kontribusyon na ipinapakita sa ibaba.
Kung nais mong mag-alok ng HSA sa iyong mga empleyado, narito ang anim na patakaran na dapat mong malaman:
Upang Magbigay ng HSA sa Iyong Mga Empleyado, Dapat Nila Magkaroon ng isang HDHP
Kinakailangan ang isang HDHP bago maitatag ang isang HSA bilang bahagi ng iyong mga benepisyo na programa. Ang mga indibidwal na may kwalipikadong HDHP ay maaari ring makakuha ng isang HSA sa kanilang sariling sa merkado.
Ang Annual Contributions of HSA ay Limited
Ang mga limitasyon ng kontribusyon ng 2018 para sa isang HSA ay $ 3,450 para sa isang indibidwal at $ 6,900 para sa isang pamilya. Ito ay isang pagtaas ng $ 50 at $ 150 ayon sa pagkakabanggit mula pa noong 2017. Ang mga mahigit sa 55 taong gulang ay maaaring dagdagan ang mga halagang ito sa pamamagitan ng $ 1,000 kada taon. Sa patuloy na pagbabago ng pangangalagang pangkalusugan, hinuhulaan namin na ang mga limitasyon na ito ay magpapatuloy sa pagtaas sa maliit na pagtaas sa bawat taon.
Ang mga HSA Account ay Employee Owned
Ang iyong mga empleyado ay maaaring kumuha ng kanilang HSA sa kanila kapag sila ay umalis sa iyong kumpanya, hindi alintana kung sila ay umalis o pinaputok. Kung wala na sila ng HDHP, dapat nilang ihinto ang pagbibigay ng kontribusyon sa kanilang HSA. Gayunpaman, maaari nilang patuloy na gamitin ang account na iyon ng savings upang magbayad para sa wastong gastusing medikal o makaipon ng interes.
Tulad ng isang 401k na pagreretiro account, ang mga empleyado ay nagmamay-ari ng kanilang HSA account. Hindi mo maaaring ibalik ang anumang kontribusyon. Gayundin, tulad ng isang 401k, ang mga pera sa health savings account ay maaaring kumita ng interes at pagtaas sa paglipas ng panahon. Habang ang itinalaga para sa mga gastusin sa kalusugan lamang, maaari silang gumamit ng mga pondo mula sa isang HSA para sa mga gastusing hindi pang-medikal ngunit mababayaran nila iyon. Kung sila ay nasa ilalim ng 65 taong gulang, magbabayad din sila ng isang maagang pagbawas ng parusa para sa paggamit ng HSA ng pera para sa mga gastusing may kaugnayan sa hindi pangkalusugan.
Ang isang HSA ay naiiba mula sa isang nababaluktot na paggastos account (FSA), na kung saan ay pag-aari ng may-ari at kung saan ang mga kontribusyon ay dapat gamitin ng empleyado o tapos na sa bawat taon.
Ang HSAs Maaaring Pinagsama at Na-invest
Sa isang HSA account, ang pera ay gumaganap tulad ng isang pangmatagalang investment account na kumikita ng interes. Anuman ang halaga ng empleyado sa account sa katapusan ng taon ay nananatiling. Bilang karagdagan, maaari nilang i-rollover ang isang HSA mula sa isa pang tagapag-empleyo sa kanilang kasalukuyang HSA kaya hindi nila kailangang mapanatili ang maraming mga account. Ang hindi nila maaaring gawin ay ang pag-rollover ng kanilang HSA sa isang IRA o iba pang account na may kaugnayan sa hindi pang-kalusugan.
Bilang karagdagan, ang interes ay karaniwang ibinibigay ng insurance o pamumuhunan ng kumpanya na hawak ang HSA account, tulad ng isang bangko ay nagbibigay ng interes sa isang savings account. Pinapayagan ng maraming mga account ang pera sa isang HSA na namuhunan ng empleyado sa mga partikular na pondo, na katulad ng 401k plano sa pagreretiro sa pagreretiro. Siyempre, hindi nila maaaring kunin ang mga pondo at i-invest ang mga ito sa kanilang sarili. Ang pera na inilaan para sa pangangalagang pangkalusugan ay dapat manatili sa loob ng kanilang HSA.
Ang HSA Savings ay maaaring gamitin para sa mga Gastos na Hindi Medikal
Ang mga empleyado ay maaaring gumamit ng kanilang HSA para sa mga dahilan maliban sa mga gastos sa medikal. Gayunpaman, tulad ng nabanggit sa itaas, kung ang may hawak ng account ay nangangailangan ng pera mula sa kanilang HSA - halimbawa, para sa pagbili ng bahay - kailangang magbayad sila ng mga buwis at 20 porsiyento na multa sa halagang inalis, maliban kung mahigit na 65 sila.
Narito ang tatlong halimbawa upang makatulong na linawin kung paano ang mga buwis o mga parusa ay hinahawakan:
- Sa ilalim ng 65 taong gulang - ang mga di-pangkalusugan na may kaugnayan sa pag-withdraw ay sasailalim sa mga buwis sa kita at isang parusa sa buwis
- Mahigit sa 65 taong gulang - ang mga hindi kaugnay sa pag-withdrawal ay sasailalim sa mga buwis sa kita lamang
- Lahat ng edad - ang mga withdrawal na may kaugnayan sa kalusugan ay laging mananatiling walang buwis
Ang mga employer ay maaaring magbigay ng kontribusyon sa isang HSA
Ang mga tagapag-empleyo ay maaaring mag-ambag sa isang HSA, napapailalim sa mga kondisyong ito:
- Maaari kang mag-ambag ng anumang halaga hanggang sa limitasyon ng kontribusyon (maliban kung gumamit ka ng isang plano sa cafeteria para sa mga benepisyo). Kung mayroon kang isang plano sa cafeteria, maaaring hindi mo kailangang mag-alok ng mga tumutugmang kontribusyon sa lahat ng empleyado - ngunit hindi ka maaaring magpakita ng diskriminasyon. Ang mga panuntunan laban sa diskriminasyon para sa mga plano sa cafeteria ay ipinaliwanag nang mas detalyado ng aming mga kaibigan sa Mga Benepisyo sa Zane.
- Ang iyong negosyo ay kailangang maging patas sa bawat empleyado - halimbawa, kailangan mong magbigay ng parehong halaga ng dolyar o kontribusyon na porsyento para sa mga empleyado na may parehong uri ng coverage.
Dahil sa mga patakaran sa paligid ng isang HSA, gugustuhin mong tingnan lamang ang mga kilalang at inirerekumendang provider upang matiyak na mananatili kang sumusunod. Tingnan natin ang susunod na mga opsyon.
4 Mga paraan upang Mag-alok ng isang Health Savings Account sa iyong mga empleyado
Dahil ang isang health savings account ay hindi maaaring maibigay maliban kung ang iyong mga empleyado ay may HDHP, mayroon lamang maraming mga paraan upang itakda ang isa. Isaalang-alang ang pagbibigay ng isang HDHP gamit ang isa sa mga apat na opsyon sa ibaba. Pagkatapos ay maaari kang magdagdag ng isang HSA upang pahintulutan ang mga empleyado na gumamit ng mga pre-tax dollars para sa mga medikal na gastusin.
Siyempre, kung maaari mong bayaran, ang isang mas mura na plano ng PPO o HMO ay maaaring mas matipid para sa iyong mga empleyado kaysa sa isang HDHP. Maaari kang mag-alok ng isang Flexible Savings Account (FSA), ngunit hindi isang HSA, kasama ang iba pang mga uri ng mga plano sa segurong pangkalusugan. Ang isang FSA, tulad ng isang HSA, ay nagpapahintulot sa mga empleyado na gumamit ng mga pre-tax dollars para sa medikal at iba pang karapat-dapat na gastusin.
Narito ang apat na paraan upang mag-set up ng HDHP health insurance para sa iyong mga empleyado:
- Professional Employer Organization (PEO) - Ang PEO ay isang co-employer na namamahala sa mga gawain ng HR at pangangasiwa para sa iyo. Ang aming inirekumendang PEO ay Justworks. Ang mga PEO ay maaaring magbigay ng regular na segurong pangkalusugan at isang HDHP na may opsyon sa HSA. tungkol sa kung paano mag-aalok ng mga benepisyo sa iyong mga empleyado gamit ang isang PEO.
- HR / Benefits Provider - Mayroong maraming mga manlalaro sa online benefits market ng empleyado, tulad ng Gusto, na nag-aalok ng mga benepisyo ng empleyado sa maraming estado. Kabilang dito ang mga HDHP na may pagpipilian upang magdagdag ng HSA.
- Pribadong Insurance Broker - Kung mayroon ka ng isang insurance broker, dapat na mabigyan ka nila ng karapatang medikal ng HSH na karapat-dapat na HDHP para sa iyong mga empleyado.
- SHOP Exchange - MAMILI ay ang braso ng healthcare run ng gobyerno. Habang ang SHOP exchange ay nag-aalok ng ilang mga HDHPs, hindi sila nag-aalok ng HSAs. Kung ginagamit mo ang pagpipiliang ito, kakailanganin mong mag-set up ng HSA account para sa iyong mga empleyado.
Bilang karagdagan sa apat na opsyon na ito, ang ilang mga indibidwal na mga bangko tulad ng Optum, pati na rin ang ilang mga credit union, ay maaari ring mag-set up ng mga HSA account para sa iyong mga empleyado na may HDHPs. Gayunpaman, inirerekumenda namin ang pagtingin sa mga benepisyo ng HR mga kumpanya tulad ng Gusto na maaaring pamahalaan ang iyong payroll o gawing simple kung paano mo masusubaybayan ang oras ng empleyado bilang karagdagan sa pamamahala ng mga benepisyo
Kung gumagamit ka na ng isa sa mga unang tatlong pagpipilian sa itaas pagkatapos ay ang pagkuha ng mga empleyado na naka-set up sa isang HSA ay dapat na madali. Tawagan at tanungin ang iyong umiiral na provider upang matulungan kang mag-set up ng isang HSA kasama ang iyong umiiral na HDHP.
Higit pang Mga Mahahalagang Dahilan na Mag-alok ng isang Health Savings Account
Ang mga account sa pagtitipid sa kalusugan ay lumalaki sa katanyagan at may magandang dahilan. Sa pagtaas ng mga gastos sa pangangalagang pangkalusugan at higit pang mga kumpanya na lumilipat sa HDHPs, ang mga empleyado ay nangangailangan ng isang paraan upang i-save para sa na tag-ulan kapag ang isang medikal na emerhensiyang hit. Ang pagbibigay ng isang HSA bilang isang may-ari ng negosyo ay isang mahusay na paraan upang matulungan ang iyong mga empleyado gawin ito.
Narito ang mga nangungunang mga benepisyo sa pagbibigay ng isang health savings account kasama ang iyong HDHP:
- Ang mga ito ay binubuo ng mga kontribusyon na walang buwis (pre-tax) at mga withdrawals para sa mga kwalipikadong gastusing medikal, na nakakatipid sa iyong mga empleyado sa mga buwis sa katapusan ng taon
- Ang HSA ay gumulong sa taon-taon, kaya hindi mo kailangang ipaalala sa iyong mga empleyado na gamitin ito o mawala ito tulad ng isang FSA
- Ang isang HSA ay aktwal na namuhunan ng tagabigay ng serbisyo, kumikita ng interes, upang lumaki ang balanse sa paglipas ng panahon tulad ng isang savings account
- Ang isang HSA ay portable, ibig sabihin ang iyong empleyado ay maaaring dalhin ito sa kanila kung sila ay fired o pumili na umalis sa iyong kumpanya
- Ang pera ng HSA ay maaaring gamitin para sa mga medikal na gastos magpakailanman, kahit na ang empleyado ay lumipat sa isang hindi HDHP plan ( hindi lang nila ito maaring idagdag)
- Ang HSA na hindi karapat-dapat na mga penalties sa pag-withdraw ay nagtatapos sa edad na 65 - gayunpaman, ang mga pondo ng HSA ay maaaring pabuwisin kung ginagamit para sa mga di-medikal na gastos
- Ang pag-aalok ng HSAs ay nagse-save ng iyong pera sa negosyo sa pamamagitan ng pagbaba ng iyong taunang payroll tax liability, dahil ang iyong payroll ay binabawasan ng mga pre-tax dollars na ang mga empleyado ay nag-ambag sa kanilang mga HSA
Potensyal na Pagkakagalit ng isang Health Savings Account
May mga potensyal na downsides sa pag-aalok ng isang health savings account, ngunit sila ay maputla sa paghahambing sa mga benepisyo. Ang dalawang pinakamababang suliranin ng isang HSA ay:
Ang mga HSA ay Maaaring Nakalito sa mga Empleyado
Maaaring kailanganin ng mga empleyado ang ilang paliwanag tungkol sa isang HSA at kung paano gamitin ito ng maayos. Ito ay maaaring isang maliit na nakakainis para sa isang may-ari ng negosyo kung ang mga empleyado ay may maraming mga katanungan. Maaaring malito din nila ang isang HSA sa isang account sa pag-reimburse sa kalusugan. Maaari mong i-print ang buong dokumentong ito bilang sanggunian bago ipaliwanag ang mga benepisyo ng HSA at mga alituntunin ng HSA sa iyong mga tauhan. Bilang karagdagan, ang ilang mga benepisyo ng mga tagapagkaloob ay maaaring makatulong sa iyo habang pinalabas mo ang iyong plano; dumalo sa isang pulong o pagsagot sa mga tanong ng empleyado.
Ang mga empleyado ay maaaring maglagay ng mga Health Appointments
Kung tinitingnan ng mga empleyado ang kanilang HSA bilang savings account, hindi sila maaaring gumawa ng appointment ng doktor kapag sila ay may sakit dahil sa takot na 'gamitin ang' kanilang mga pondo ng HSA. Ito ang nagtatalo sa layunin nito. Hikayatin ang mga empleyado na manatiling maayos sa pamamagitan ng paggamit ng kanilang HSA upang masakop ang mga pagbisita sa doktor sa unang pag-sign ng sakit, na maaari ring mabawasan ang kanilang oras ng pagkakasakit.
Ang dalawang potensyal na kakulangan ay kung bakit inirerekumenda namin ang paggamit ng isang PEO tulad ng Justworks o isang tagapagbigay ng HR / benefits tulad ng Gusto. Maaari nilang sagutin ang mga tanong sa empleyado at hikayatin ang mga miyembro ng iyong koponan na gamitin ang kanilang account sa health savings nang naaangkop.
Ang Ika-Line sa Mga Health Savings Account
Kung ikaw ay nag-iisip o handa na magbigay ng isang HDHP, lubos naming inirerekumenda ang pagdaragdag ng isang HSA upang matulungan ang mga empleyado na magbayad para sa kanilang mga deductible at iba pang mga gastos sa medikal na gamit sa paggamit ng mga pre-tax dollars. Ang mga benepisyo ng isang savings account sa kalusugan ay mas malaki kaysa sa anumang potensyal na negatibo, kapwa para sa iyo at sa iyong mga empleyado.
Huwag kalimutan na tingnan ang Gusto, ang aming inirekumendang payroll at tagapagbigay ng software ng HR, na makakatulong sa iyo na mag-set up ng HSA.
Bisitahin ang Gusto
